Bijgewerkt op
De Nederlandse oudedagsvoorziening bestaat uit drie pijlers, en de eerste werkt anders dan bijna overal elders. De AOW is een volksverzekering: het recht hangt af van het aantal jaren dat iemand tussen de vijftien jaar voor de AOW-leeftijd en die leeftijd zelf in Nederland heeft gewoond of gewerkt, twee procent per jaar, en niet van het inkomen. Wie op latere leeftijd naar Nederland is gekomen, bouwt daardoor per definitie een gekorte AOW op. De tweede pijler is het pensioen via de werkgever, meestal verplicht via een bedrijfstakpensioenfonds, en sinds de Wet toekomst pensioenen in alle gevallen een premieregeling met een leeftijdsonafhankelijke premie. De derde pijler is individueel en fiscaal begrensd door de jaarruimte. De rekenhulpen op deze pagina's berekenen de pijlers apart. De gebruikte bedragen zijn die van het lopende jaar en worden jaarlijks aangepast.
Pensioensimulator Nederland
Bereken uw forfaitaire AOW-pensioen, uw sectorale bedrijfspensioen en projecteer uw Lijfrente of Banksparen.
AOW & Pensioen
Simuleer uw AOW-pensioen (forfaitair, op basis van woonjaren) en uw sectoraal bedrijfspensioen (middelloon). De kern van het Nederlandse 3-pijlerstelsel.
Pensioensparen
Projecteer uw Lijfrente (fiscaal aftrekbare annuïteit) en uw Banksparen. Vergelijk de belastingvoordelen, de jaarruimte en de risicoprofielen.
Hoe het werkt
Kies een simulator
AOW & Pensioen (AOW + bedrijfspensioen) of Pensioensparen (Lijfrente & Banksparen).
Vul uw gegevens in
Salaris, woonjaren, opgebouwd pensioen... verschuif de schuifregelaars en bekijk de resultaten in realtime.
Begrijp en optimaliseer
Grafieken, details en educatieve inhoud over het Nederlandse pensioenstelsel om de juiste beslissingen te nemen.
AOW-leeftijd
67 jaar + 3 maanden
Gekoppeld aan levensverwachting
AOW max
1 662 €/maand
Na 50 woonjaren (alleenstaand)
Opbouwpercentage
1,875%/jaar
Middelloon (gemiddeld salaris)
Jaarruimte max
35 588 €
Maximale jaarlijkse fiscale aftrek
Het Nederlandse pensioenstelsel begrijpen
Het Nederlandse pensioenstelsel behoort tot de best beoordeelde ter wereld en vindt zijn oorsprong in de Algemene Ouderdomswet (AOW), ingevoerd in 1957. Het systeem is opgebouwd uit drie pijlers: de AOW als basisvoorziening van de overheid, het collectieve bedrijfspensioen via sectorale en ondernemingspensioenfondsen, en individuele pensioenproducten voor aanvullend sparen. Deze drieledige structuur zorgt voor een breed vangnet dat zowel een minimuminkomen garandeert als ruimte biedt voor maatwerk.
De eerste pijler – de AOW – is een forfaitaire uitkering die niet afhankelijk is van het verdiende salaris, maar van het aantal woonjaren in Nederland. Na 50 verzekerde jaren (tussen het 17e levensjaar en de AOW-leeftijd) ontvangt u het volledige bedrag. De tweede pijler wordt beheerd door sectorale en bedrijfspensioenfondsen zoals ABP, PFZW en PMT. De meeste regelingen zijn gebaseerd op het middelloon: elk dienstjaar bouwt u een percentage van uw gemiddelde salaris op als pensioenrecht. Het opbouwpercentage bedraagt doorgaans 1,875 % per jaar, waardoor een carrière van 40 jaar circa 75 % van het gemiddelde salaris oplevert.
De derde pijler biedt mogelijkheden voor individueel pensioensparen via fiscaal gefaciliteerde producten. De Lijfrente is een verzekeringsproduct waarvan de premies aftrekbaar zijn van het belastbaar inkomen; bij uitkering wordt belasting geheven. Banksparen is het bancaire alternatief met dezelfde fiscale behandeling. De maximale aftrek wordt bepaald door de jaarruimte – berekend als 30 % van de premiegrondslag minus de pensioenaangroei in de tweede pijler – en de reserveringsruimte waarmee ongebruikte jaarruimte uit voorgaande jaren kan worden ingehaald. Deze derde pijler is bijzonder relevant voor zelfstandigen (zzp'ers) die geen verplicht bedrijfspensioen opbouwen.
Belangrijke punten
AOW en sectoraal pensioen
Het Nederlandse pensioenstelsel is opgebouwd uit drie pijlers. De eerste pijler is de AOW (Algemene Ouderdomswet), een basispensioen dat door de overheid wordt gefinancierd via het omslagstelsel. De tweede pijler bestaat uit sectorale en bedrijfspensioenfondsen, waarbij werkgevers en werknemers samen premie betalen. Deze fondsen hanteren doorgaans een middelloonregeling: het pensioen wordt opgebouwd op basis van het gemiddelde salaris over de gehele carrière, met een opbouwpercentage van circa 1,875 % per dienstjaar. Samen vormen de eerste en tweede pijler de ruggengraat van het inkomen na pensionering.
Leeftijd en voorwaarden
De AOW-leeftijd is momenteel 67 jaar en is gekoppeld aan de levensverwachting. Om recht te hebben op een volledige AOW-uitkering moet u 50 woonjaren in Nederland hebben opgebouwd tussen uw 17e en de AOW-leeftijd. Voor elk jaar dat u niet verzekerd was, wordt uw AOW-uitkering met 2 % gekort. Het bedrijfspensioen (tweede pijler) kent een eigen pensioenleeftijd die doorgaans gelijk is aan de AOW-leeftijd, maar per reglement kan afwijken. Vervroegd uittreden is mogelijk, maar leidt tot een lagere uitkering.
Lijfrente en Banksparen
De derde pijler van het Nederlandse pensioenstelsel omvat individuele pensioenproducten. De Lijfrente is een fiscaal gefaciliteerde verzekering waarbij de premies aftrekbaar zijn van het belastbaar inkomen. De uitkeringen zijn belast in box 1. Banksparen is het bancaire alternatief: u spaart of belegt op een geblokkeerde rekening met dezelfde fiscale voordelen als een lijfrente, maar zonder verzekeringscomponent. Beide producten zijn bedoeld om het pensioeninkomen aan te vullen wanneer de eerste en tweede pijler ontoereikend zijn.
Belastingvoordelen
De fiscale aftrekbaarheid van pensioenpremies wordt bepaald door de jaarruimte en de reserveringsruimte. De jaarruimte is het bedrag dat u in een bepaald jaar fiscaal aftrekbaar mag inleggen in een lijfrente of bankspaarproduct; het wordt berekend als 30 % van de premiegrondslag minus de pensioenaangroei in de tweede pijler. Heeft u in voorgaande jaren niet de volledige jaarruimte benut, dan kunt u het ongebruikte deel inhalen via de reserveringsruimte (tot 7 jaar terug). Het maximale jaarlijkse aftrekbedrag bedraagt 35 588 €.
Pensioentransitie (Wtp)
De Wet toekomst pensioenen (Wtp), aangenomen in 2023, hervormt het Nederlandse pensioenstelsel ingrijpend. Alle pensioenfondsen moeten overstappen van de huidige uitkeringsregelingen (middelloon/eindloon) naar een premieregeling met persoonlijke pensioenvermogens. De transitie moet uiterlijk op 1 januari 2028 zijn afgerond. Het doel is een transparanter en persoonlijker stelsel, waarbij deelnemers beter inzicht krijgen in hun opgebouwde vermogen. Bestaande opgebouwde rechten worden omgezet (invaren) naar het nieuwe stelsel, tenzij het fonds besluit dit niet te doen.
Veelgestelde vragen
Wat is de AOW-leeftijd?
De AOW-leeftijd is momenteel 67 jaar. Deze leeftijd is wettelijk gekoppeld aan de levensverwachting en wordt elke vijf jaar opnieuw vastgesteld. Als de levensverwachting stijgt, kan de AOW-leeftijd meestijgen. De overheid publiceert de toekomstige AOW-leeftijd minstens vijf jaar van tevoren, zodat u zich kunt voorbereiden. Tot en met 2027 blijft de AOW-leeftijd 67 jaar; vanaf 2028 is zij vastgesteld op 67 jaar en 3 maanden.
Hoe wordt het pensioen berekend?
De AOW is een forfaitair bedrag dat niet afhankelijk is van uw salaris, maar van het aantal woonjaren in Nederland (maximaal 50 jaar = 100 %). Het bedrijfspensioen (tweede pijler) wordt doorgaans berekend op basis van de middelloonregeling: elk dienstjaar bouwt u circa 1,875 % van uw pensioengevend salaris minus de franchise op. Het totaal van AOW plus bedrijfspensioen vormt uw pensioeninkomen. Met de komst van de Wtp wordt het pensioen berekend op basis van het opgebouwde persoonlijke pensioenvermogen.
Welke pensioenspaarproducten bestaan er?
In de derde pijler zijn de belangrijkste producten de Lijfrente (verzekering met fiscaal aftrekbare premies), Banksparen (geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening met dezelfde fiscale voordelen) en beleggen in een lijfrentebeleggingsrecht. Daarnaast biedt de overheid de mogelijkheid om via een netto lijfrente bovenop het fiscaal gefaciliteerde maximum te sparen (box 3-vrijstelling). De keuze hangt af van uw risicoprofiel, gewenste flexibiliteit en de hoogte van uw jaarruimte.
Hoeveel pensioen krijg ik?
Het totale pensioeninkomen is de som van uw AOW (maximaal circa 1 662 €/maand voor alleenstaanden bij 50 woonjaren) en uw bedrijfspensioen. De vuistregel is dat het totale pensioen ongeveer 70 % van het laatstverdiende salaris bedraagt bij een volledige carrière. Op mijnpensioenoverzicht.nl kunt u uw persoonlijke pensioenoverzicht raadplegen. Houd er rekening mee dat het bedrijfspensioen door de Wtp-transitie in de toekomst meer kan fluctueren afhankelijk van beleggingsresultaten.
Kan ik eerder met pensioen?
Ja, vervroegd pensioen is mogelijk, maar heeft financiële gevolgen. U kunt uw bedrijfspensioen doorgaans tot 10 jaar eerder laten ingaan dan de AOW-leeftijd, maar de uitkering wordt dan lager omdat deze over een langere periode wordt uitgespreid. De AOW zelf kan niet vervroegd worden opgenomen. Sinds 2023 is er de mogelijkheid om bij pensionering een bedrag ineens op te nemen (maximaal 10 % van de pensioenwaarde). Daarnaast kunt u met voldoende derde-pijlerkapitaal de periode tot de AOW-leeftijd overbruggen.