Simulateur retraite Canada

Le système public canadien repose sur deux programmes complémentaires. Le Régime de pensions du Canada (RPC), en vigueur depuis 1966, est un régime contributif finance par les cotisations des travailleurs et des employeurs : chacun verse 5,95 % du salaire admissible, jusqu'au maximum des gains ouvrant droit a pension (74 600 $ en 2026). La Sécurité de la vieillesse (SV), programme universel finance par les recettes fiscales générales, verse une pension a tous les résidents canadiens de 65 ans et plus qui satisfont aux conditions de résidence. Le Supplément de revenu garanti (SRG) s'ajoute à la SV pour les aines a faible revenu.

La pension du RPC peut être demandée des 60 ans (avec une réduction de 0,6 % par mois avant 65 ans, soit jusqu'à -36 %) ou reportée jusqu'à 70 ans (avec une bonification de 0,7 % par mois après 65 ans, soit jusqu'à +42 %). La Sécurité de la vieillesse est versée à partir de 65 ans a condition d'avoir réside au Canada pendant au moins 10 ans après l'age de 18 ans. Une pension partielle est accordée entre 10 et 40 ans de résidence, tandis qu'une pension pleine requiert 40 ans de résidence. Le report de la SV jusqu'à 70 ans offre une bonification de 0,6 % par mois de report.

Le Régime enregistre d'épargne-retraite (REER) permet de cotiser jusqu'à 18 % du revenu gagne de l'année précédente, plafonné a 33 810 $ en 2026. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable, et les rendements s'accumulent a l'abri de l'impôt jusqu'au retrait. Le Compte d'épargne libre d'impôt (CELI), introduit en 2009, offre un plafond de cotisation annuel de 7 000 $ (2026), avec des retraits et des gains en capital entièrement non imposables. Le REER doit être converti en FERR au plus tard a 71 ans, tandis que le CELI n'a aucune obligation de retrait.

Les cotisations REER generent une déduction fiscale immédiate : pour un contribuable dont le taux marginal est de 40 %, un versement de 10 000 $ réduit l'impôt de 4 000 $. Les retraits sont imposes comme un revenu ordinaire, ce qui avantage les épargnants qui seront dans une tranche inférieure à la retraite. Le CELI fonctionne a l'inverse : les cotisations ne sont pas déductibles, mais tous les gains et retraits sont libres d'impôt, sans impact sur les prestations fédérales comme le SRG ou l'allocation canadienne pour enfants. Le Régime d'accession à la propriété (RAP) permet de retirer jusqu'à 60 000 $ du REER pour l'achat d'une première maison, remboursable sur 15 ans.

La bonification du RPC (RPC2), mise en oeuvre progressivement depuis 2019, constitue la reforme la plus importante du régime depuis sa création. Elle augmente le taux de remplacement du RPC de 25 % a 33,33 % des gains admissibles et introduit un deuxième plafond de gains plus eleve. Les cotisations supplémentaires sont partagées entre employeur et employé. A terme, un travailleur canadien ayant cotise pendant 40 ans au RPC bonifie recevra une pension publique significativement plus élevée. Cette reforme vise à réduire la dépendance a l'épargne privée et à renforcer la sécurité financière des retraites canadiens dans un contexte de vieillissement démographique.

Vous pouvez demander votre pension du RPC des 60 ans, mais elle sera réduite de 0,6 % par mois (7,2 % par an) avant 65 ans. Si vous attendez après 65 ans, votre pension augmentera de 0,7 % par mois (8,4 % par an) jusqu'à un maximum de 42 % de bonification a 70 ans. L'age optimal dépend de votre espérance de vie, de vos autres sources de revenus et de votre situation fiscale.

La Sécurité de la vieillesse (SV) est une pension universelle versée a presque tous les Canadiens de 65 ans et plus, quel que soit leur historique de travail. En 2026, la pension maximale est d'environ 763 $ par mois. Le Supplément de revenu garanti (SRG) est un montant additionnel verse uniquement aux bénéficiaires de la SV dont le revenu annuel est inférieur a un certain seuil (environ 22 700 $ pour une personne seule). Le SRG est non imposable et n'exige aucune cotisation préalable.

Le choix dépend principalement de votre taux d'imposition actuel et prévu à la retraite. Si votre taux marginal actuel est plus eleve que celui que vous aurez à la retraite, le REER est généralement plus avantageux grâce à la déduction fiscale immédiate. Si votre taux est faible ou si vous souhaitez préserver votre admissibilité au SRG, le CELI est préférable puisque les retraits n'affectent pas le calcul des prestations gouvernementales. En pratique, une stratégie combinant les deux véhicules est souvent optimale.

Pour recevoir la pension pleine de la SV, vous devez avoir réside au Canada pendant au moins 40 ans après l'age de 18 ans. Si vous avez entre 10 et 40 ans de résidence, vous recevrez une pension partielle calculée au prorata (1/40 par année de résidence). Des accords internationaux de sécurité sociale avec plus de 60 pays, dont la France et la Belgique, peuvent permettre de totaliser les périodes de résidence ou de cotisation pour atteindre le minimum de 10 ans.

En 2026, la pension maximale du RPC a 65 ans est de 1 507,65 $ par mois, mais la pension moyenne versée est d'environ 815 $. La SV maximale est de 763 $ par mois (environ 727 $ pour les 75 ans et plus). Avec le SRG maximal pour une personne seule (environ 1 139 $), le revenu public total peut atteindre jusqu'à 3 142 $ par mois. Pour maintenir un niveau de vie confortable, les planificateurs financiers recommandent généralement de viser un taux de remplacement de 70 a 80 % du revenu avant retraite, ce qui rend l'épargne privée (REER/CELI) essentielle pour la plupart des Canadiens.