Rechner Private Vorsorge Deutschland

Die 2002 vom Minister Walter Riester eingeführte Riester-Rente ist ein staatlich gefördertes Altersvorsorgeprodukt für Arbeitnehmer, die bei der Deutsche Rentenversicherung pflichtversichert sind.

• Grundzulage: 175 €/Jahr pro Sparer. Wird vom Staat direkt auf den Vertrag eingezahlt.
• Kinderzulage: 300 €/Jahr pro Kind (geboren nach 2008) oder 185 €/Jahr (geboren vor 2008).
• Mindestbeitrag: 4% des Bruttoeinkommens des Vorjahres (Zulagen eingerechnet), mindestens 60 €/Jahr. Ohne ausreichenden Beitrag werden die Zulagen anteilig gekürzt.
• Abzugsfähiger Höchstbetrag: Bis zu 2.100 €/Jahr als Sonderausgaben absetzbar. Das Finanzamt führt die Günstigerprüfung durch (Vergleich zwischen Zulagen und Steuerabzug).
• Auszahlung: Verpflichtend als lebenslange Rente (max. 30% als Einmalkapital bei Rentenbeginn). Wird im Ruhestand als Einkommen besteuert (nachgelagerte Besteuerung).
• Kapitalgarantie: Der Anbieter muss mindestens die eingezahlten Beiträge + Zulagen bei Fälligkeit garantieren.

Die Rürup-Rente (oder Basisrente), benannt nach dem ökonomen Bert Rürup, wurde 2005 eingeführt. Sie richtet sich hauptsächlich an Selbständige und Freiberufler, die keinen Zugang zur Riester-Rente haben.

• Steuerliche Absetzbarkeit: Bis zu 30.826 €/Jahr (Alleinstehende) oder 61.652 €/Jahr (Ehepaare), seit 2023 zu 100% als Sonderausgaben absetzbar.
• Keine Zulagen: Im Gegensatz zur Riester-Rente keine direkte staatliche Förderung. Der Vorteil ist rein steuerlicher Natur.
• Auszahlung nur als Rente: Keine Kapitalauszahlung, kein Rückkauf möglich, nicht übertragbar und nicht pfändbar. Die Rente ist lebenslang und nicht vererbbar.
• Besteuerung bei Auszahlung: Die Rente wird schrittweise besteuert (nachgelagerte Besteuerung). 2026 sind 84% der Rente steuerpflichtig, ab 2040 dann 100%.
• Anlageflexibilität: Wahl zwischen Garantiefonds, Investmentfonds (Aktien) oder Mischformen. Mehr Freiheit als bei Riester.
• Hinterbliebenenrente: Möglichkeit, eine Hinterbliebenenrente für den Ehepartner und minderjährige Kinder einzuschließen.

Optimale Strategie: Ein Arbeitnehmer mit Kindern profitiert stärker von der Riester-Rente (hohe Zulagen). Ein Selbständiger mit hohem Einkommen bevorzugt die Rürup-Rente wegen des massiven Steuerabzugs. Beide Produkte sind für Arbeitnehmer kombinierbar.

Das Zulagensystem ist der Hauptanreiz der Riester-Rente:

Die Wahl des Anlageprofils beeinflusst die langfristige Rendite erheblich:

Lifecycle-Modell: Viele Riester- und Rürup-Verträge bieten eine automatische Verwaltung, die den Aktienanteil mit nahender Rente reduziert. Das ist eine gute Option, wenn Sie Ihre Allokation nicht aktiv steuern möchten.

Die Betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist die 2. Säule der deutschen Altersvorsorge. Seit 2002 hat jeder Arbeitnehmer das Recht auf Entgeltumwandlung (Umwandlung von Gehalt in Rentenversicherungsbeiträge).

• Entgeltumwandlung: Bis zu 338 €/Monat (4.056 €/Jahr = 8 % der BBG) steuer- und sozialabgabenfrei.
• Arbeitgeberzuschuss (2019): Seit 2019 muss der Arbeitgeber 15% des umgewandelten Betrags als Arbeitgeberzuschuss für neue Verträge zahlen.
• Portabilität: Bei Arbeitgeberwechsel kann der Vertrag übertragen werden (Mitnahmerecht) oder die erworbenen Ansprüche bleiben erhalten.
• Besteuerung bei Auszahlung: Die Rente wird als normales Einkommen besteuert. Der Vorteil liegt oft in einem niedrigeren Grenzsteuersatz im Ruhestand.

• überprüfen Sie Ihre Zulagen: Stellen Sie jedes Jahr Ihren Zulagenantrag (oder aktivieren Sie den Dauerzulagenantrag). Viele Riester-Sparer vergessen das und verlieren ihre Förderung.
• Kombinieren Sie die Säulen: bAV (2. Säule) + Riester oder Rürup (3. Säule) zur Maximierung der Steuervorteile und Zulagen.
• Achten Sie auf die Kosten: Klassische Riester-Verträge haben oft hohe Gebühren (Abschlusskosten, Verwaltungskosten). Vergleichen Sie Online-Anbieter (Neobroker), die niedrigere Gebühren anbieten.
• Nutzen Sie Ihren Grenzsteuersatz: Bei einem Grenzsteuersatz von 42% sparen Sie mit jedem 1.000 € Rürup-Beitrag 420 € an Steuern.
• Fangen Sie früh an: Dank des Zinseszinseffekts ergeben 100 €/Monat über 35 Jahre bei 5% Rendite 113.214 €, gegenüber nur 41.103 € über 15 Jahre.
• Versorgungslücke berechnen: Berechnen Sie Ihre Versorgungslücke = Bedarf im Ruhestand - geschätzte gesetzliche Rente. Diesen Betrag muss Ihre private Vorsorge abdecken.