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日本の老後の収入は三つの層からなり、それぞれの仕組みが異なります。第一は国民年金で、二十歳から六十歳までの全居住者が加入し、給付額は納付済み期間の月数だけで決まり、所得には左右されません。第二は厚生年金で、会社員と公務員が対象となり、標準報酬月額と加入期間に比例した報酬比例部分が上乗せされます。第三は企業年金と個人型確定拠出年金、いわゆるiDeCoであり、掛金が全額所得控除となる一方、受給時には課税されます。これらのページの試算は三つの層を別々に計算します。合計だけが実際の所得代替率を示しますが、選択できるのは個々の層だけだからです。受給開始年齢の繰上げは減額が生涯続き、繰下げは増額が生涯続くため、この一点が最も大きな差を生みます。受給開始年齢の選択は取り消せないため、他の収入の見込みと合わせて判断する必要があります。
年金シミュレーター 日本
日本は世界でも類を見ない二重構造の公的年金制度を持っています。 全国民共通の基礎年金（国民年金）と、会社員向けの報酬比例年金（厚生年金）です。 あなたの日本の年金をシミュレーションして最適化しましょう。
公的年金
国民年金（基礎年金）と厚生年金（会社員向け年金）をシミュレーション。 日本の二重構造年金制度に基づいて計算します。
私的年金
iDeCo（個人型確定拠出年金）とNISA（少額投資非課税制度）をシミュレーション。 あなたの老後資金を最適化しましょう。
使い方
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公的年金（国民年金＋厚生年金）または私的年金（iDeCo＋NISA）。
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国民年金
70,608 ¥/月
満額（40年加入）
厚生年金
~145,000 ¥/月
会社員の平均受給額
法定年齢
65歳
75歳まで繰下げ可能（+84%）
iDeCo上限
23,000 ¥/月
企業年金ありの会社員の場合
日本の年金制度を理解する
日本の公的年金制度は、1961年の国民皆年金の実現により、すべての国民が何らかの年金制度に加入する仕組みとして確立されました。戦後の経済復興とともに整備されたこの制度は、世界でも有数の包括的な社会保障制度として発展し、高齢者の生活を支える柱となっています。現在、約6,700万人が加入し、約4,000万人が年金を受給する大規模な制度です。
公的年金は二階建て構造を採用しています。第一階の国民年金（基礎年金）は20歳から60歳までの全国民が加入する制度で、40年間保険料を完納した場合の満額は月額約70,608円です。第二階の厚生年金は会社員や公務員が加入する報酬比例の年金で、在職中の給与水準と加入期間に応じて年金額が決まります。この二つを合わせた会社員の平均受給月額は約145,000円で、現役時代の所得の約50〜60%を保障しています。
しかし、少子高齢化の進行により公的年金だけでは十分な老後資金を確保することが難しくなっており、私的な資産形成の重要性が増しています。iDeCo（個人型確定拠出年金）は掛金全額が所得控除となる強力な節税手段であり、NISA（少額投資非課税制度）は運用益が非課税となる投資優遇制度です。2024年に開始された新NISA制度では非課税保有期間が無期限化され、年間投資枠も大幅に拡大されました。公的年金と私的年金を組み合わせた総合的な老後設計がこれまで以上に求められています。
重要ポイント
国民年金と厚生年金
日本の公的年金制度は二階建て構造になっています。第一階は国民年金（基礎年金）で、20歳から60歳までの全国民が加入し、40年間満額納付した場合の受給額は月額約70,608円です。第二階は厚生年金（報酬比例年金）で、会社員や公務員が加入し、在職中の報酬と加入期間に応じて年金額が決まります。厚生年金の平均受給額は月額約145,000円（基礎年金を含む）で、合計すると現役時代の所得の約50〜60%の所得代替率となります。
受給資格と年齢
年金を受け取るためには、10年以上（120ヶ月以上）の受給資格期間が必要です。原則として65歳から受給が開始されますが、繰上げ受給により60歳から早期に受け取ることもできます（ただし月あたり0.4%の減額、最大24%減額）。逆に繰下げ受給を選択すると、75歳まで受給開始を遅らせることができ、月あたり0.7%の増額（最大84%増額）が適用されます。長生きリスクへの備えとして繰下げは有効な選択肢です。
iDeCoとNISA
iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で掛金を拠出し運用する私的年金制度です。掛金は全額所得控除の対象となり、運用益も非課税、受取時にも退職所得控除や公的年金等控除が適用されます。掛金上限は加入者の区分により異なり、会社員（企業年金あり）は月額23,000円、自営業者は月額68,000円です。NISA（少額投資非課税制度）は、株式や投資信託の運用益が非課税になる制度で、2024年からの新NISAではつみたて投資枠120万円と成長投資枠240万円を合わせて年間最大360万円、生涯上限1,800万円まで非課税で投資できます。
税制優遇
iDeCoの最大の魅力は三段階の税制優遇です。掛金は全額所得控除となり、所得税・住民税が軽減されます。例えば、所得税率20%・住民税10%の方が月23,000円を拠出すると、年間約82,800円の節税効果があります。運用期間中の利益は非課税で再投資でき、受取時にも退職所得控除（一時金の場合）や公的年金等控除（年金の場合）が適用されます。NISAは掛金の所得控除はありませんが、配当金・譲渡益が完全非課税（通常は約20.315%課税）となり、長期の資産形成に大きな効果を発揮します。
最近の制度改正
2024年1月に新NISA制度が開始され、非課税保有期間が無期限化、年間投資枠が大幅に拡大（旧制度の年間120万円から360万円へ）されました。iDeCoについても、加入可能年齢が65歳未満に引き上げられ、より長期間の積立が可能になりました。また、2022年4月からは年金受給開始年齢の選択肢が広がり、繰下げ上限が70歳から75歳に引き上げられました。少子高齢化の進行に伴い、マクロ経済スライドによる年金額の実質的な調整が続いており、公的年金だけに頼らない自助努力による資産形成の重要性がますます高まっています。
よくある質問
日本の年金受給開始年齢は？
原則として65歳から受給が開始されます。ただし、繰上げ受給を選択すれば60歳から受け取ることができます（月あたり0.4%減額、最大24%減額）。一方、繰下げ受給を選択すると75歳まで受給開始を遅らせることができ、月あたり0.7%増額（最大84%増額）されます。かつては厚生年金の特別支給がありましたが、段階的に廃止され、現在は65歳が原則の受給開始年齢です。
年金額はどのように計算される？
国民年金（基礎年金）は、保険料を納めた月数に基づいて計算されます。40年間（480ヶ月）満額納付した場合、年額約847,000円（月額約70,608円）が支給されます。未納期間がある場合は、その分減額されます。厚生年金は、加入期間中の平均標準報酬額と加入月数をもとに計算されます。計算式は「平均標準報酬額 × 5.481/1000 × 加入月数」で、報酬が高く加入期間が長いほど年金額が増えます。
どのような老後の資産形成手段がある？
主な手段として、iDeCo（個人型確定拠出年金）は掛金全額が所得控除となり節税効果が高い年金制度です。NISAは運用益が非課税となる投資制度で、新NISAでは年間最大360万円まで投資可能です。企業に勤める方は企業型確定拠出年金（DC）や確定給付企業年金（DB）を活用できる場合があります。その他、個人年金保険や財形年金貯蓄なども老後の資産形成に利用されています。
年金はいくらもらえる？
受給額は加入状況や報酬により大きく異なります。国民年金のみ（自営業者等）の場合、満額でも月額約70,608円です。厚生年金加入者（会社員）の場合、基礎年金と合わせて男性の平均受給額は月額約163,000円、女性は月額約105,000円です。夫婦二人の標準的なモデル年金額は月額約224,000円（夫が厚生年金40年加入、妻が国民年金40年加入の場合）とされています。ゆとりある老後には月額約36万円が必要とされ、公的年金との差額を私的年金で補うことが重要です。
繰上げ受給はできる？
はい、60歳から繰上げ受給が可能です。ただし、繰上げた月数に応じて月あたり0.4%（年4.8%）が減額され、65歳から5年繰り上げると24%の減額が一生涯続きます。一度繰上げを選択すると取り消しはできません。また、繰上げ受給中は障害基礎年金を請求できなくなるなどの制約もあります。逆に繰下げ受給を選択すると月あたり0.7%増額され、75歳まで繰り下げると最大84%の増額になります。ご自身の健康状態や家計の状況を考慮して判断することが大切です。